关于余东镇2015年财政预算执行情况
和2016年财政预算(草案)的报告
一、2015年财政预算执行情况
2015年,是党的十八届五中全会胜利召开的重要一年,全镇人民不断开创余东科学发展新局面,围绕镇第十八届人民代表大会第 次会议确定的工作目标和任务,坚决落实镇党委政府的重大决策部署,财政部门积极稳妥地推进财政体制改革,坚持依法理财,依法治税,充分发挥财税的职能导向作用,克服了经济运行过程中的不利因素,财政收入平稳增长,财政支出保障能力不断增强,确保了全镇经济持续健康发展,社会和谐稳定,有力地促进全镇经济社会事业平稳较快发展,保证了镇财政职能的正常运行,全镇财政预算执行的总体情况是好的。
(一)2015年预算内资金执行情况
我镇第十八届人民代表大会第三次会议批准的2015年我镇预算内财政收入预计16000万元(地方公共财政预算收入7000万元),其中:“两税”收入额6682万元,地方工商税收总收入9218万元,其他财政结算收入100万元。2015年,我镇工商税收总收入决算数为21987.69万元,占年初人代会通过预算的137%,其中:“两税”完成5920.63万元,地税完成16067.06万元。公共财政预算收入9558.44万元,占市考核任务的111.3%,占加压任务106%。财政收入考核列乡镇组第一名。
2015年,是海政发〔2013〕15号文件《市政府关于调整完善市与乡镇财政体制的通知》包干结算体制执行的第三年,按照该结算体制文件,市核定的镇实际留用财力支出基数为1987万元(通过向上争取,结算体制三年内每年增加基数331万,支出基数为2318万),年终通过财力决算,税收体制分成收入363.89万元(其中:“两税”体制分成收入0.88万元,地税体制分成收入331.26万元,其他各项财政体制分成收入31.75万元),市追加临增指标3105.3万元(其中基金预算追加指标49.54万元),乡镇级转移支付42.42万元,新增农业税取消后专项补助63.36万元,其他结算补助收入535.65万元。出口退税负担10.49万元,其他结算抵扣款108.66万元。镇预算内当年可用财力为6309.47万元。
2015年,一般预算支出决算数为7486.23万元,比上年一般预算支出6811.2万元增加675.03万元,同比增加9.91%,基金预算支出为49.54万元。一般预算支出分项明细是:人大事务支出76.3万元,政协事务支出24.12万元,政府办公室及相关机构事务支出1363.22万元,财政事务支出118.84万元,共产党事务支出141.27万元,公共安全支出112.9万元,教育(不含市代发教育国标工资)支出2739.51万元(其中:小学教育支出1553.68万元、初中教育支出1135.51万元、其他教育支出50.32万元),科学技术支出280万元,文化体育与传媒支出187.04万元,社会保障和就业支出1067.1万元,医疗卫生与计划生育支出227.31万元,城乡社区支出123.93万元,农林水事务支出980.62万元,住房保障支出38.67万元,其他支出5.4万元。基金预算支出49.54万元,分项情况如下:国有土地使用权出让金支出43.54万元,福彩公益金支出6万元。
收支相抵2015年预算内财力缺口1176.76万元,通过预算外调入资金1176.76万元,实现预算内收支基本平衡。
(二)关于预算外资金执行情况
2015年,实现预算外资金收入3271.65万元,其中:企事业单位上交收入45.24万元、资产及土地收入113.51万元、其他收入230.78万元,上级补助收入2882.12万元。
2015年,我镇财政预算外支出2045.35万元,比上年预算外支出2017.98万元增加27.37万元,同比增加1.36%。具体支出项目如下:人大事务6.67万元,政府办公厅(室)及相关机构事务支出818.11万元,一般行政管理事务支出383万元,统计事务支出0.82万元,财政事务支出1.30万元,商贸事务支出527.76万元,共产党事务支出3.82万元,公共安全支出41.59万元,文化体育与传媒支出8.99万元,城乡社区事务支出39.52万元,农林水事务支出213.74万元。
镇预算外收入与预算外支出相抵,结余1226.3万元,同时调出资金1176.76万元,实现预算内外收支基本平衡,并略有结余。
从以上数据可以看出,我镇2015年度财政预算执行情况良好,预算内外实现收入25259.34万元,实现预算内外可用财力9581.12万元,预算内外实现支出9531.58万元,基金预算支出49.54万元,总体上预算内外收支基本平衡。
过去的一年,在宏观环境复杂多变的情况下,我镇财政依靠各方面的支持和配合,团结拼搏,攻坚克难,成绩来之易,成果难能可贵,成效弥足珍贵,这是镇党委政府重视和加强财政工作,大力支持财政工作的结果,也是全体财税人员奋勇争先,扎实工作的结果,在这里向一贯支持我镇财政工作的各级领导、单位和个人表示崇高的敬意和衷心的感谢!一年来,我们重点做了以下几个方面的工作:
1、坚持抓好征管促增收,财政收入实现平稳增长。我们时刻牢固树立税源经济观念,主动配合国地税部门改进收入征管方式,强化重点税源监控分析,全面开展税源普查,税负分析和纳税评估,确保应收尽收,税源基础进一步稳固,在镇党委的正确决策和领导下,地方一般预算收入完成实绩超过年初市政府下达我镇的加压任务,入库进度和增幅均列全市前茅,预算内可用财力、镇级预算外收入完成实绩也达到历史新高。2015年,党委政府高度重视综合治税工作,全镇共完成招商引税1500万元,其中90%是地税。有力的数据充分证明,有一份耕耘有一份收获,这是全镇人民共同努力的结果,是党委政府集体智慧的结晶,也是财税部门兢兢业业工作,部门间配合的结果。
2、加大民生和社会事业的财政投入力度,社会事业发展全面保障。继续建立完善城乡最低生活保障制度,认真解决农村低收入群众等弱势群体的生活问题,完善养老保险、救灾救济、低保、特困救助、临时救助、医疗救助、上学救助等社会保障体系建设。2015年,我镇发放农资综合补贴429.07万元、农作物良种补贴491.94万元、农村最低生活保障和重残补贴460.11万元、城市低保和重残补贴16.44万元、农村独生子女家庭奖励金362.01万元、尊老金262.67万元等各类补贴计2819.10万元。从而安定了人民生活,稳定社会人心,真正做到把人民群众的利益放在第一位。
3、坚持推改革强监管,财税监管水平显著提升。适时调整完善镇属单位和部门的经济责任考核,增强他们自我调节和自我发展的能力,科学编制预算,提高财政资金使用效益。按照厉行节约的要求编制“三公经费”预算,严格控制一般性支出,切实降低行政成本,进一步加强预算管理,将非税收入进一步纳入预算管理,积极推进乡镇国库集中支付改革,全面推行单位公务卡,推进政府采购工作,节约率在10%以上。加大财政监督检查和支出绩效评价力度,全年完成财政就地就近监管项目40余项,实现全省联网。
二、关于2016年财政预算(草案)
2016年,是落实党的十八届三中、四中、五中全会精神、深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神的重要之年,是中国十三五规划开局之年,也是深化预算改革的起步之年,我镇财政预算和财政工作的指导思想是:按照镇党委政府的决策部署,以科学发展观为统领,围绕“全力打造古镇风韵、全面发展现代新镇”总目标,紧扣“建设实力余东、打造魅力凤城”工作主线,强化“经济发展、古镇建设、小康升级、法治引领”四项工作举措,适应新常态,提高财政资金运行质量和效益,全面推进我镇经济和社会事业全面协调可持续发展,确保当年财政收支基本平衡的目标。
根据今年我镇经济社会发展计划和要求,2016年财政收支预算安排如下:
(一) 财政收入预算
2016年,我镇预算内财政收入剔除2015年一次性税收因素预计17000万元(地方公共财政预算收入7500万元),其中:“两税”收入额6838万元,地方工商税收总收入10062万元,其他财政结算收入100万元。
预算外资金收入4100万元,其中:企事业单位上交100万元,土地及资产收入1500万元,其他各项收入2500万元(含上级补助收入)
(二) 财政支出预算
1、预算内资金安排如下:人大事务支出100万元,政协事业支出25万元,政府办公厅(室)及相关机构事务支出1300万元,统计信息事务支出20万元,财政、审计事务支出130万元,人口与计划生育事务支出105万元,共产党事务支出150万元,公共安全支出150万元,教育支出3200万元(其中:中学1500万元、小学1600万元,其他教育支出100万元),科学技术支出200万元,文化体育与传媒支出150万元,社会保障和就业支出1200万元,城乡社区事务支出500万元,农林水事务支出1100万元,合计8330万元。
2、预算外资金支出安排如下:人大事务支出10万元,政府办公室及相关机构事务支出1000万元,财政事务支出20万元,商贸事务支出550万元,共产党事务支出30万元,公共安全事务支出150万元,文化体育与传媒支出20万元,社会保障和就业支出100万元,医疗卫生支出600万元,城乡社区事务支出300万元,农林水事务支出200元,合计2980万元。
(三) 财政预算平衡情况
镇财政在完成各项税收任务的前提下,根据2016年结算口径计算预算内外可用财力为10000万元左右,基金收入预计1500万元,预算内外支出为11310万元(含基金支出),收支相抵,财政当年预算收支基本平衡,并略有结余,2016年财政预算收入已打足,支出安排很紧(学校、机关增资因素末完全考虑),各项社会事业对资金的需要与供给矛盾仍旧十分突出,希望各部门各单位体谅财政的困难,努力搞好增收节支。面对较大的财力困难,全镇上下只要凝心聚力,形成共识,迎难而上,采取切实有效的征管措施,努力做好预算内外各项财政收入的征收工作,严格规范和控制好各项财政支出,进一步加大招商引资力度,我们一定能够保证2016年实现财政收支基本平衡的目标。
三、坚定信心,扎实工作,努力完成2016年财政工作目标任务
2016年,我们必须以十八届五中全会精神为指导,以改革创新为动力,以培育财源为龙头,以关注民生为重点,以目标考核为抓手,以勤俭节约为基础,在更高起点上奋发有为,力争实现开好头起好步,努力完成2016年财政预算目标。
(一)加强收入征管,确保财政收入稳定增长
密切关注中央税制改革和经济发展形势,强化税收调研和部门预算,加强组织收入的前瞻性。一是继续严格目标考核。围绕今年财政收入工作目标,层层分解落实,夯实征管责任,构建有动力活力的压力传递机制,加大对征收部门和镇级组织财政收入目标责任制的考核力度。二是我们主动掌握收入进度和税源情况。及时研究解决收入征管中存在的矛盾和问题,及时分解下达收入计划,实现收入征管的科学化、精细化。三是强化综合治税。2016年,在国家税收政策变动情况,尤其“营改增”政策使引税难度加大,但我镇确定引税总额目标1000万元(全部是地税),力争1200万元。在建立镇村协税护税网络的基础上,使综合治税工作深入人心,家喻户晓,综合治税工作不但是镇村干部的责任,也是广大企业家、在外能人全体余东人民的责任。
(二)科学运筹资金,提升财政保障能力
遵循“量入为出,量力而行,收支平衡”的原则,合理安排财政支出,重点保障和改善民生,加强农村基础设施建设,支持中心镇建设,推进城乡一体化进程,保障社会事业全面协调发展,厉行勤俭节约,压缩支出,2016年“三公经费”按照负增长原则编制,切实加强对“三公经费”的监督管理。2016年在财力安排上,作了继续完善工资发放的长期保障机制,保证机关事业单位工资按国家规定的项目和标准正常放外,要加大“三农”、教育、社会保障等重点支出,进一步改善民生,让人民群众共享改革发展成果。重点支持农村改水、农村路桥建设、新型农村合作医疗等实事,扎实推进新农村建设,真正把惠及农民的实事办实办好。同时加大对城建、科技、文化、计生和社会保障的支持力度,促进社会事业与经济协调发展。
(四) 以创新管理为核心,提高财税监管精细化水平
深刻领会党的十八届三中、四中、五中全会关于深化财税体制改革的精神,积极推进我镇财税管理机制改革创新,深化预算管理改革,细化预算编制,加强财政监督和绩效评价工作,提高财政资金使用绩效,加大存量资产盘活力度。
1. 继续深化国库集中支付制度,利用集中支付新软件,完善国库集中支付各项规章制度和操作流程,进一步扩大直接支付范围。
2. 按新预算法精神管理非税收入。按新预算法精神,将各部门、各单位非税收入全部纳入财政预算管理,不得在部门预算之外循环,使非税收入足额征收,合理增长,既保障单位工作正常开展,又利于软环境建设。
3. 强化财政支出预算,进一步完善镇属单位支出管理。切实履行财政职能,实现财政资金使用过程中,尤其财政性投资资金使用实行全范围全过程监督管理,尤其做好财政资金就近就地监管工作。